Ce que calcule le simulateur
Dividendes imposés chaque année et plus-values à la sortie pour le compte-titres, au PFU ou au barème avec abattement de 40 % et CSG déductible ; capitalisation sans impôt pour le PEA et l'assurance-vie jusqu'au retrait. Le simulateur calcule chaque année la valeur nette liquidative de chaque enveloppe.
La hausse de la CSG à 18,6 % touche le compte-titres et le PEA, pas l'assurance-vie, restée à 17,2 %. Le graphique montre au client l'écart qui se creuse avec la durée et l'effet des frais de gestion de l'assurance-vie.
Les repères 2026
- Prélèvement forfaitaire 2026 : 31,4 % (12,8 % d'impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux).
- L'option pour le barème est globale : elle vaut pour tous les revenus du capital de l'année.
- PEA : versements plafonnés à 150 000 €, exonération d'impôt sur le revenu après 5 ans.
- Assurance-vie : prélèvements sociaux maintenus à 17,2 %.
Questions fréquentes
Quand l'option pour le barème est-elle préférable ?
En général à 0 % ou 11 % de tranche marginale. Rappelez au client que l'option est globale pour tous ses revenus du capital de l'année.
Le plafond du PEA est-il contrôlé ?
Un avertissement s'affiche si les versements dépassent 150 000 € : la comparaison devient alors théorique.
Quelles limites signaler ?
Performance supposée régulière et positive, pas d'imputation de moins-values, abattement d'une personne seule pour l'assurance-vie.